FranchiseVergelijker
Teken een kaslijn met drie data
Veronderstel voor deze oefening dat de ondernemer op 1 april € 18.000 op een beschikbare rekening heeft. We kijken alleen naar twee fictieve inrichtingsopgaven van elk € 12.000 als feitelijk te betalen totaal. A vraagt € 9.000 op 5 april en € 3.000 bij oplevering. B vraagt € 4.000 op 5 april en € 8.000 bij oplevering. Andere aprilbetalingen bedragen samen € 6.000. Er komen in deze beperkte oefening vóór opening geen ontvangsten binnen.
Direct na de eerste betaling staat bij A € 9.000 op de rekening en bij B € 14.000. Na de overige aprilbetalingen blijft in het eerste geval € 3.000 over en in het tweede € 8.000. In beide gevallen is dat precies de nog openstaande inrichtingsbetaling. De tussenstand verschilt, terwijl het eindbedrag na alle genoemde betalingen in beide gevallen nul zou zijn.
Verander de gebeurtenis die de datum bepaalt
Stel dat de beoogde oplevering van eind april naar eind mei verhuist. In onze twee verzonnen opgaven verschuift de laatste termijn mee, omdat die expliciet van oplevering afhangt. In een echte offerte kan ook een vaste kalenderdatum of levering van losse onderdelen het betaalmoment bepalen. Vraag de aanbieder naar de omschrijving en laat onduidelijkheden bevestigen voordat je een aangepaste planning maakt.
Voeg voor mei een extra betaling van € 2.000 toe, bijvoorbeeld voor tijdelijk gehuurde opslag. Zonder nieuwe ontvangsten resteert direct vóór de laatste termijn bij A € 1.000 en bij B € 6.000. Beide zijn € 2.000 te laag om hun eigen resterende termijn volledig te betalen. Het gunstiger tussensaldo bij B neemt dit tekort in het beperkte voorbeeld dus niet weg.
Vul de ontbrekende geldstromen apart aan
Voor een bruikbare liquiditeitsbegroting komen onder meer huur, loon, belastingen, verwachte klantbetalingen en de feitelijke belastingcomponent van facturen op hun juiste moment in beeld. Houd verwachte verkoop afzonderlijk van ontvangen geld. Een bestelling op de eerste openingsdag betekent niet automatisch dat de ondernemer dat hele bedrag dezelfde dag al op de rekening ziet.
Bewaar bij elke termijn het document, de gebeurtenis en de verantwoordelijke contactpersoon. Wil je een termijn aanpassen, onderzoek dan wat partijen daarover werkelijk kunnen afspreken. Een datum verschuiven in je rekenblad verandert de bestaande afspraak niet. Bespreek een mogelijk tekort tijdig met een passende financieel deskundige op basis van de complete planning.
Vragen voor het vervolg
- Aan welke gebeurtenis is iedere termijn gekoppeld?
- Hoeveel geld blijft na de eerste betaling werkelijk beschikbaar?
- Wie kan schriftelijk toelichten wat verandert als de oplevering opschuift?
Bronnen
Welke opgave wil je naast de andere leggen?
Dezelfde totaalprijs kan verschillende tussensaldi opleveren terwijl een latere extra betaling bij beide opties alsnog een tekort veroorzaakt.